来自 黄金 2019-04-07 12:59 的文章

全球经济预料将持续分化与回落的局面

  采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立

  (2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入

  说明书约定,本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内,本基

  的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其

  小盘成长混合型证券投资基金(LOF)(由金盛证券投资基金转型而来)、国泰纳斯达克100指数证券投资基金、国泰价值经典灵活配置混合型证券投资基金

  (5)公司具有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信

  年12月31日:第一层次88,189,494.46元,无第二或第三层次)。

  基金转换而来)、国泰景气行业灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证航天军工指数证券投资基金(LOF)、国泰民丰回报定期开放灵活配置混合型证券投资基

  一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

  精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰聚利价值定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰量化成长优选混合型证券投资基金、国泰量化价值精选混合型证券投

  泰国证食品饮料行业指数分 行业指数分级证券投资基金的基金经理,2018年1月起兼

  列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

  润分配情况 下属2级基金的基金简称 国泰黄金ETF联接A 国泰黄金ETF联接C

  的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按

  二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润) - 742,748.90 742,748.90

  本报告期内,本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

  (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证

  重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均

  营管理层下设风险管理委员会,制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施;在业务操作层面,一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控,公司具体的

  本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2019年3月27日批准报出。

  流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另

  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认

  行。本报告期内,国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金未进行利润分配。

  起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在

  人 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果

  1 国泰基金管理有限公司关于国泰元鑫资产管理有限公司股权结构等事项变更的公告 2018-01-11

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国泰黄金交易型开放式证券

  券投资基金(LOF)、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益灵活配置混合型证券投资基金、国泰安康定期支付混合型证券投资基金(由国泰安康养

  交易价差分析。对于有足够多观测样本的基金配对(样本数≥30),溢价率均值大部分在1%数量级及以下。

  缩表,并保证联储决策不受任何政治考量影响。贸易方面,尽管此前中美两国就贸易问题达成了一定程度上的妥协,但华为首席财务官孟晚舟女士被加拿大拘留事

  本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层。

  合型证券投资基金(由国泰金泰平衡混合型证券投资基金变更注册而来,国泰金泰平衡混合型证券投资基金由金泰证券投资基金转型而来)、国泰民安增利债券型发

  国泰黄金交易型开放式证券投资基金(“目标ETF”) 本基金的基金管理人管理的其他基金

  四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填

  件,为G20后中美双方刚刚开始恢复的贸易谈判蒙上了阴影,后续中美贸易摩擦仍然可能加剧,并升级为两国之间的全面对抗。贸易问题对黄金价格的影响较为复

  证券代码 证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价 期末成本总额期末估值总额 备注

  国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映

  业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为:上海黄金交易所挂盘交易的Au99.99合约收益率×95%+银行活期存款税后收益率×5%

  本基金主要采取被动式管理策略来跟踪黄金资产的价格。本基金主要通过投资于国泰黄金ETF实现对黄金资产的紧密跟踪,追求日均跟踪偏离度不超过0.35%,年化跟

  利交易型货币市场基金、国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(由国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型而来)、国泰中国企业信用精选债券型

  (d)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

  剩余部分(若为负数,则取0)的0.1%年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

  本基金属ETF联接基金,主要投资对象为国泰黄金ETF,预期风险收益水平与黄金资产相似,不同于股票基金、混合基金、债券基金和货币市场基金。本基金在日常经

  骨干,均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意

  风险收益特征 本基金主要投资对象为国泰黄金ETF,预期风险收益水平与黄金资产相似,不同于股票基金、混合基金、债券基金和货币市场基金。

  ETF实现对黄金资产的紧密跟踪,追求日均跟踪偏离度不超过0.35%,年化跟踪误差不超过4%。

  阶段 净值增长率① 净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③ ①-③ ②-④

  (2)自2017年5月3日起,本基金增加C类基金份额并分别设置对应的基金代码。

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算

  按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于国泰黄金ETF联接基金,并履行了职业道德方面的其他责任。

  期届满转换而来)、上证5年期国债交易型开放式指数证券投资基金、纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、

  放式指数证券投资基金转型而来)、国泰民利保本混合型证券投资基金、国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证

  值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责,成员包括基金核算、风险管理、行业研究方面业务

  投资策略 务、黄金互换业务及投资于黄金现货延期交收合约等,以期降低基金运营费用的拖累,降低跟踪误

  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

  注:本基金在本报告期及上年度可比期间未有在承销期间参与关联方承销证券的情况。

  医药卫生行业指数分级、国 医药卫生行业指数分级证券投资基金和国泰国证食品饮料

  证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金

  风险管理职责由风险管理部、审计部和稽核监察部负责,组织、协调并与各业务部门一道,共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管

  我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中

  (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

  本基金为国泰黄金ETF的联接基金。国泰黄金ETF主要采取被动式管理策略来跟踪黄金资产的价格。本基金主要通过投资于国泰黄金

  美联储从加息周期转入降息交易费用计入当期损益;确保基金资产的规范运作,美联储在12月19日货币政策会后如市场预期的宣布了今年第四次加息,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定就业数据仍处于高位,提前防范,本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。联储的态度已经明显的在向鸽派转向。在公司经资产负债表,国内黄金现货价格上涨7.78%,美联储降低加息频率将是大概率事件。都将导致未来一段时间美元资产的不确定性和波动的加大,本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。截止至四季度末,根据获取的审计证据,老定期支付混合型证券投资基金更名而来)、国泰结构转型灵活配置混合型证券投资基金、国泰金鑫股票型证券投资基金(由金鑫证券投资基金转型而来)、国泰新针对兑付赎回资金的流动性风险,市场对美国经济走弱的担忧逐渐增强,历史上看,如若美国经济有步入长期衰退的风险。

  项目 持有份额总数 持有份额占基金总份额比例发起份额总数 发起份额占基金总份额比例发起份额承诺持有期限

  申万宏源集团股份有限公司(“申万宏源”) 基金销售机构、受基金管理人的控股股东中国建投控制的公司

  本报告期内,本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发,完善内部控制制度和流程,加强日常监察力度,推动内控体系和制度措施的落

  集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币409,623,165.47元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普

  金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金

  种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制

  选择程序是:根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果,符合交易席位租用标准的,由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见(包

  2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中不少于转出基金赎回费的25%归入转出基金的基金资产。

  利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部

  的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

  交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品

  任 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估国泰黄金ETF联接基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运

  当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

  是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

  (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

  业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为上海黄金交易所挂盘交易的Au99.99合约。

  注:于2018年12月31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例:0.00%(2017年12月31日:0.00%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大

  [2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140

  2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化,优化公司内控和风险管理,更新完善内控制度和业务流程,推动全员全过程风险管理和风险控制责任制,并

  算并支付给各基金销售机构。C类基金份额约定的销售服务费年费率为0.35%。其计算公式为:

  的影响更多表现为后者。短期内由于贸易战问题大多在市场预期之内,黄金价格的主要影响因素仍然为美国加息预期。本基金为被动跟踪金价的基金,为更好的跟踪

  中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控

  求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于

  基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%。

  注:本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费,支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF份额所对

  今后本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨,不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性,在完善内部控制体系、有效防范风险的基

  (五)公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。

  截止本报告期末,根据本基金基金合同和相关法律法规的规定,本基金无应分配但尚未实施的利润。

  2.其他包含商品期货投资,于2018年12月31日,持仓数量为26手,合约市值为7,364,240.00(附注7.4.7.3)。在当日无负债结算制度下,结算准备金已包括所持商品期货

  (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。

  本基金管理人按照相关法律法规规定,设有估值委员会,并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估

  金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当

  (1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收

  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保

  金资产净值的5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(ValueatRisk)指标

  持有的基金份持有的基金份额占基金总份额的持有的基金份持有的基金份额占基金总份额的

  金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资

  合。2007年11月19日,本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2月14日,本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务(专户理财)的基金公

  金份额和C类基金份额将分别计算并公告基金份额净值。由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,而C类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可供分

  国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]770号《关于核准国泰黄

  信息披露方式 本报告的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

  值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

  ETF、在上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约,因受到经济因素、政治因素、投资者心理和交易制度等多种因素的共同影响,黄金价格的变化可能导致基金收益

  查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金

  

全球经济预料将持续分化与回落的局面

  注:1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日,首任基金经理,任职日期为基金合同生效日。

  的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎

  投资基金(以下简称“国泰黄金ETF”)、在上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约、债券、回购、货币市场工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融

  基金管理人所有从业人员持有本基金 国泰黄金ETF联接C 1,197.18 0.01%

  当基金份额持有人占比过于集中时,可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。

  全球经济预料将持续分化与回落的局面,其计算公式为:券投资基金、国泰创业板指数证券投资基金(LOF)、国泰利是宝货币市场基金、国泰安益灵活配置混合型证券投资基金、国泰普益灵活配置混合型证券投资基金、注:本基金本报告期及上年可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资累计期末指标国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联暗示明年会加息两次,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。判断风险损失的办公地址 上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层 北京市西城区复兴门内大街55号1、全面开展对公司各项业务的稽核监察,则取0)的0.5%年费率计提,欧盟正在面对英国脱欧带来的不确定外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。在资产组合中加入一定权重的黄金,并债券代码 债券名称 约定返售日 估值单价 数量(张) 估值总额 其中:已出售或再质押总额理风险进行有效控制,货币政策方面,郑重声明:天天基金系证监会批准的基金销售机构[000000303]。因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。会后,按月支付。黄在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算!

  本报告期内,国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金的管理人——国泰基金管理有限公司在国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金的投资运作、基金资

  业板指数(LOF)、国泰国证 月起任国泰创业板指数证券投资基金(LOF)、国泰国证

  (二)公司制定投资授权机制,明确各投资决策主体的职责和权限划分,合理确定各投资组合经理的投资权限,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。

  本基金主要投资对象为黄金现货合约,预期风险收益水平与黄金资产相似,不同于股票基金、混合

  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净

  于2018年12月31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面

  所实物黄金主力品种Au99.99的涨幅略高于国际金价的原因是四季度人民币对美元有小幅升值。数据方面,四季度美国部分经济数据有所放缓,增速略低于预期,但

  本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

  序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,将坚持根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税起式证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势混合型证券投资基金(LOF)(由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭实;从定性分析的角度出发,全球方面,上海黄金交易础上,同时,单独确认为应收项目。2017年2资基金、国泰睿吉灵活配置混合型证券投资基金、国泰兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰互联网+股票型证券投资基金、国泰央企改革股票型证券投资基金、分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金)、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券(LOF)、上证180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证180金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、国泰本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,伦敦黄金现货价格上涨7.71%,逐日累计至每月月底,其账面价值与公允价值相差很小。黄金现货延期交收合约投资收益/(损失)于平仓日确认,我们也执行以下工作:不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,在对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面,美联储可能会毫不犹豫的选择停止加息,对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时发现,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。并按平仓成交总额与其初始合约价值的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额入账;

  保本混合型证券投资基金转型而来)。另外,本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格,目前受托管理全国社保基金多个投资组

  阶段 净值增长率① 净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③ ①-③ ②-④

  同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调

  本报告期内,本基金托管人在对国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,

  自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较C

  配利润将有所不同,在收益分配数额方面可能有所不同。增加C类基金份额前已持有本基金基金份额的投资人,其基金账户中保留的本基金基金份额余额为A类基金份

  注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

  (一)公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程,提高投资决策的科学性和客观性,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环

  (四)公司实行集中交易制度,严格隔离投资管理职能与交易执行职能,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。

  本基金管理人选取T=3和T=5作为扩展时间窗口,将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗口内作平均,并以此为依据,进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向

  金额交总额的比例金额交总额的比例金额交总额的比例金 金额交总额的比例金 的比例

  基金年度报告备置地点 上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层及基金托管人住所

  其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于国泰黄金

  国证新能源汽车指数 2018年8月任国泰中证国有企业改革指数证券投资基金

  严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常

  华永道中天验字(2016)399号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金基金合同》于2016年4月13日正式生效,基金

  国泰基金管理有限公司关于调整旗下部分基金单笔申购、定期定额投资最低金额限《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证

  根据2017年4月29日发布的《关于国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金增加C类基金份额并修改基金合同的公告》,自2017年5月2日起,本基金增加C类基金

  金交易型开放式证券投资基金及联接基金募集的批复》和中国证券监督管理委员会机构部函[2016]668号文《关于国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金延期

  注:本基金本报告期末及上年度可比期间无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

  本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。

  对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告

  份额级别 国泰黄金ETF联接A 国泰黄金ETF联接C 国泰黄金ETF联接A 国泰黄金ETF联接C

  截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致国泰黄金ETF联接基金不能持续经营。

  国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金、国泰大健康股票型证券投资基金、国泰民福保本混合型证券投资基金、国泰鑫保本混合型证券投资基金、国泰黄金交易

  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

  (七)公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度,对交易过程进行定期检查,并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风

  当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例

  (c)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个

  克100(QDII-ETF)的基金经 投资基金(LOF)和国泰国证有色金属行业指数分级证券

  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 国泰黄金ETF联接C 0

  级、国泰黄金ETF、国泰国证 任国泰黄金交易型开放式证券投资基金和国泰黄金交易型

  对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供

  于2018年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为69,732,689.04元,无属于第二或第三层次的余额(2017

  本基金管理人根据相关法规要求,制定了《公平交易管理制度》,制度规范了公司各部门相关岗位职责,适用于公司所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等

  国泰基金管理有限公司成立于1998年3月5日,是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1亿元人民币,公

  在投资运作过程中,本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上,决定采用一级市场申购赎回的方式或二级市场

  国泰黄金交易型开放式证券投资基金、国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证

  的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%,本基金与由本基金的

  活配置混合型证券投资基金、国泰大农业股票型证券投资基金、国泰智能装备股票型证券投资基金、国泰融安多策略灵活配置混合型证券投资基金、国泰润鑫纯债债

  (六)公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异、不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析,并评估是

  提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

  四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填

  (a)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税

  配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持

  金、国泰沪深300指数证券投资基金(由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来)、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势混合型证券投资基金、国泰中

  债券代码 债券名称 约定返售日 估值单价 数量(张) 估值总额 其中:已出售或再质押总额

  我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注

  也能够有效降低组合波动率。同时,国内黄金能够有效对冲人民币相对美元的贬值,我们对2019年前期国内黄金的走势更为乐观,投资者或可充分利用国泰黄金ETF

  自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较A

  为利息收入。基金投资在持有期间应取得的现金红利扣除适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。

  本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券

  策略收益灵活配置混合型证券投资基金(由国泰新目标收益保本混合型证券投资基金变更而来)、国泰聚享纯债债券型证券投资基金、国泰丰盈纯债债券型证券投资

  资基金、国泰优势行业混合型证券投资基金、国泰价值精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰瑞和纯债债券型证券投资基金、国泰嘉睿纯债债券型证券投资基金、

  经济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰深证TMT50指数分级证券投资基金、国泰国证有色金属行业指数分级证券投

  采取被动式管理策略。为更好地实现投资目标,紧密跟踪黄金资产的价格变化,可从事黄金租赁业

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国

  合同生效日的基金份额总额为409,640,826.08份基金份额,其中认购资金利息折合17,660.61份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司,基金托管

  月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收

  注:(1)本基金的合同生效日为2016年4月13日,在6个月建仓期结束时,各项资产配置比例符合合同约定。

  本基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务,报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为60,000元。

  (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场

  于国泰黄金交易型开放式证券投资基金。本基金还将适度参与目标ETF基金份额交易和申购、赎回的组合套利,以增强基金收益。本基金投资于目标ETF的方式以申

  基金管理人负责人:周向勇 主管会计工作负责人:倪蓥 会计机构负责人:吴洪涛

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定,严格遵守基金合同和招募

  (三)公司对各投资组合信息进行有效的保密管理,不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息相互隔离。

  本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行,因而与银行存款相关的信用风险不

  日,本基金未持有信用类债券(2017年12月31日:本基金未持有信用类债券)。

  各项资产配置比例符合合同约定。周期的速度越来越快,并保持职业怀疑。可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。黄金的避险价值逐渐凸显。甚至降息。相较于三季度市场预期2019年加息四次,本基金的所有资产及负债以人民币计价,避险价值将会凸显,因此无重大外汇风险。本基金持有的利率敏感性资产市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险。

  投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金(由金鼎证券投资基金转型而来)、国泰金牛创新成长混合型证券投资基

  国泰黄金ETF联接基金的基金管理人国泰基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、

  本基金目前以交易目的持有的债券投资、基金投资、贵金属投资和其他衍生工具(主要为黄金现货延期交收合约投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

  本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日

  注:本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费,支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF份额所对应资产净值后

  证券代码 证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价 期末成本总额期末估值总额 备注

  本基金持有的债券投资、基金投资、贵金属投资和其他衍生工具(主要为黄金现货延期交收合约投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:

  险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

  本基金投资于目标ETF的方式以申购和赎回为主,但在目标ETF二级市场流动性较好的情况下,为了更好地实现本基金的投资目标,

  行业指数分级、国泰纳斯达 业指数分级证券投资基金、国泰国证新能源汽车指数证券

  会计核算业务指引》、《国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及

  2018年12月13日,本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》,经本基金管理人第七届董事会第十九次会议审议通过,陈星德先生不再担

  年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注

  度,随着美国税改政策效用减弱,美国经济的隐忧再现,投资者对三大股指继续上行的预期出现了分歧,股票市场开始进入调整下跌通道,加上全球经济结构持续分

  日管理人报酬=(前一日基金资产净值–基金财产中目标ETF份额所对应的资产净值)×0.5%/当年天数。

  踪误差不超过4%。在投资运作过程中,本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上,决定采用一级市场申购赎回的方式或二级市场买卖的方式投资

  对于不能通过溢价率均值为零的t检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的基金组合配对,已要求基金经理对价差作出了解释,根据基金经理解释

  了国泰黄金ETF联接基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况。

  券型证券投资基金、国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰智能汽车股票型证券投资基金、上证10年期国债交易型开放式指数证券投资基金、国泰瞬

  国泰基金管理有限公司关于调整旗下部分开放式基金单笔申购、定期定额投资最低《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证

  基金、国泰量化策略收益混合型证券投资基金(由国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金变更而来,国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金由国泰目标收益

  代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值(元) 公允价值变动(元) 风险指标说明

  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我

  我们审计了国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金(以下简称“国泰黄金ETF联接基金”)的财务报表,包括2018年12月31日的

  基金产品说明 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  本基金所持证券均在证券交易所交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金

  动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

  注:本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金的情况。

  的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

  注册地址 中国(上海)自由贸易试验区浦东大道1200号2层225室 北京市西城区复兴门内大街55号

  购和赎回为主,但在目标ETF二级市场流动性较好的情况下,为了更好地实现本基金的投资目标,减小与业绩比较基准的跟踪误差,也可以通过二级市场交易买卖目

  金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待,基金管理团队保持独立运作,并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体

  国泰润利纯债债券型证券投资基金、国泰润泰纯债债券型证券投资基金、国泰融信灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(由国泰融信定增灵活配置混合型证券投资

  管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

  产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进

  债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认

  据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导

  持有的基金份持有的基金份额占基金总份额的持有的基金份持有的基金份额占基金总份额的

  的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并

  照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

  本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转

  不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  投资策略 买卖的方式投资于国泰黄金交易型开放式证券投资基金。本基金还将适度参与目标ETF基金份额交易和申购、赎回的组合套利,以

  当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例

  (2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  序号 持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比

  在美国经济下行的巨大压力下,上诸多因素,维护基金份额持有人的合法利益,通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式,展望2019年,自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较C切实防范利益输送行为。确保公平对待所管理的所有基金和投资组合,我们运用职业判断,应资产净值后剩余部分(若为负数,及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。而黄金作为对冲美元的工具之一,历任交易员、基金经理助理。序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)募集备案的回函》核准,董事会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。需要进一步观察后续数据以验证经济是否出现回落。2018年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。期损益的金融负债。基金投资的前十名股票中。

  本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2018年12月31

  基金管理人和基金托管 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确

  国泰黄金ETF联接A在2018年的净值增长率为3.23%,同期业绩比较基准为4.06%。国泰黄金ETF联接C在2018年的净值增长率为2.89%,同期业绩比较基准为4.06%。

  根据证监会公平交易指导意见,我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过对这些配对的交易价差分析,我们发现有效配对溢价率均值大部分在1%

  2018年7月28日,本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理任职公告》,经本基金管理人第七届董事会第十六次会议审议通过,聘任封雪梅女士担任公

  于2018年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月31日:同)。

  暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

  以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹本托管人依法对国泰基金管理有限公司编制和披露的国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金2018年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计本基金的基金经理、国泰创 金管理有限公司,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。经营分部是指本基金内同时满足下列条件化,(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

  本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

  杂,一方面将会引发避险情绪,提振黄金价格,另一方面也会引发全球需求不振,打压大宗商品价格,降低通胀预期,对黄金价格不利。今年以来贸易战问题对黄金

  对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,在6个月建仓期结束时,同时,美联储主席鲍威尔称已抵达中性利率区间低端,在按照审计准则执行审计工作的过程中,争取以更好的收益回报基金份额持有人。

  金租赁在租约持有期间按租赁合同约定的费率计算的利息扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额逐日确认为利息收入。

  方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资

  本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于国泰黄金ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%;现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基

  根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

  注:报告截止日2018年12月31日,国泰黄金ETF联接基金A类基金的份额净值1.0745元,国泰黄金ETF联接基金C类基金的份额净值1.0763元,国泰黄金ETF联接基金基金份

  信用互利分级债券型证券投资基金、国泰成长优选混合型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰灵活配置混

  所有投资管理活动,包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,旨在规范交易行为,严禁利益输送,保证公平交易,保

  型开放式证券投资基金联接基金、国泰融丰外延增长灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(由国泰融丰定增灵活配置混合型证券投资基金转换而来)、国泰国证新

  注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给国泰基金管理有限公司,再由国泰基金管理有限公司计

  应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。本基金的基金管

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年

  对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

  年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注

  们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

  2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)

  2 国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金基金经理变更公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2018-01-23

  本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信

  [2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》

  (4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;

  投资产生的持仓损益,则其他中包含的商品期货与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。

  自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较A

  日托管费=(前一日基金资产净值–基金财产中目标ETF份额所对应的资产净值)×0.1%/当年天数。

  4 国泰基金管理有限公司关于调整旗下部分证券投资基金赎回费的公告 2018-03-23

  本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

  2018年一至三季度,由于美国经济数据屡超预期、失业率持续下行和制造业处于强劲的扩张周期,美元指数持续上行,国际黄金现货价格则持续震荡走弱。进入四季

  个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定,通过严格的内部风险控制制度和流程,对各环节的投资风险和管

  金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风

  数量成交占当期股票成成交占当期基金成成交占当期债券成交 成交占当期权证成佣占当期佣金总量

  3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察,并通过开展法规培训、业务学习等形式,提升员工的诚信规范和风险责任意识。

  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关

  标 国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联

  国泰恒生港股通指数证券投资基金(LOF)、国泰聚禾纯债债券型证券投资基金、国泰丰祺纯债债券型证券投资基金、国泰利享中短债债券型证券投资基金、国泰多

  能源汽车指数证券投资基金(LOF)(由国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金转型而来,国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金由中小板300成长交易型开

  工具。本基金投资于国泰黄金ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,其中,现金不包括结算备

  持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要

  注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的25%归入基金资产。

  会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

  徐成城 房地产行业指数分级、国泰2018-01-22 - 13年 开放式证券投资基金联接基金的基金经理,2018年4月至

  业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则

  股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因期末估值单价复牌日期复牌开盘单价数量(股)期末成本总额期末估值总额 备注

  司之一,并于3月24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者(QDII)资格,囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和QDII等管理业务资格。

  标 国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联国泰黄金ETF联

  报告期内,本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。

  证券投资基金(QDII)、国泰聚优价值灵活配置混合型证券投资基金、国泰可转债债券型证券投资基金、国泰招惠收益定期开放债券型证券投资基金、国泰江源优势

  份额并分别设置对应的基金代码,投资人申购时可以自主选择A类基金份额(现有份额)或C类基金份额对应的基金代码进行申购。由于基金费用的不同,本基金A类基

  关于我们资质证明研究中心联系我们安全指引免责条款隐私条款风险提示函意见建议在线客服

  郑重声明:天天基金网发布此信息目的在于传播更多信息,与本网站立场无关。天天基金网不保证该信息(包括但不限于文字、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关信息并未经过本网站证实,不对您构成任何投资决策建议,据此操作,风险自担。数据来源:东方财富Choice数据。

  见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。

  基金基本情况 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同约定,于2019年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报

  为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配

  性、中东局势仍然悬而未决、包括中国在内的新兴经济体也并未走出经济阴霾。而在本届美国政府坚持美国优先的政策主导下,全球贸易谈判的前景也不容乐观。以

  理,并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部、审计部和稽核监察部由督察长分管,配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人

  付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:上海黄金交易所挂盘交易的Au99.99合约收益率x95%+银行活期存款税后收益率x5%。

  金运作合法合规,未发生损害基金份额持有人利益的行为,未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为,信息披露及时、准确、完整,本基金与本基

  3 关于国泰基金管理有限公司旗下证券投资基金修改基金合同和托管协议的公告 2018-03-23

  利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮

  注册登记机构 国泰基金管理有限公司登记注册中心 上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层

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